刚刚，无锡市税务局发布通告，一公司因用个人银行卡收款未申报纳税，构成偷税，被追缴税款及罚款800多万！
个人账户收款未报税构成偷税，补税500多万，罚款近300万！
事情大致经过：
该公司2017年-2018年账外取得电动车及配件的销售货款，未申报纳税。
2017年通过个人账户收取销售货款12193078.7元，其中11495378.7元未入账、未申报纳税。
2018年通过个人账户收取销售货款27883309.65元，其中27018459.65元未入账、未申报纳税。
经轧留抵后，追缴增值税税款2017年1670268.7元，2018年3839500.25元。追缴企业所得税2017年、2018年合计439662.71元。
因该公司隐匿废料收入、利用虚开增值税专用发票在账簿上少列收入、多列支出的行为构成偷税，拟对应追缴增值税、企业所得税处50%罚款，计2974715.87元。
可以算出，该公司因个人卡收款未申报纳税，被追缴税款及罚款800多万！这是一个深刻的教训，告诫老板们，一定引以为鉴！
2020严查开始！公司还敢用个人账户收款？
2020年私户避税真的走不通了，除了上面的案例，还有多家企业被查被罚的前车之鉴！
云南国税稽查局对云南某一药企进行税务检查，在其送达的税务检查通知书中，明确列明需要该公司提交的资料就包括：公司法定代表人等主要负责人及财务人员个人的所有银行账户及明细。
北京某电子股份有限公司法人用个人账户收取客户购货款，最终，对公司少缴增值税377,286.46元、企业所得税101,515.75元分别处以0.5倍的罚款，金额合计239,401.11元。
所有的案例都在表明以下几个道理：
1、银行税务共享信息
银行、税务信息已经共享，如今税务如果有需要，想要掌握私人账户的资金变动，不再那么困难。
2020年起，各地金融机构与税务、反洗钱机构合作势必加大，老板私人账户与公司对公户之间频繁的资金交易都将面临监控。税务监管没有法外之地，偷税漏税必然遭到严查！
2、大数据比对分析
金三税务系统的强大，自然不必赘言多说。企业的经营是否有异常，发票、申报数据是否真实，系统都会自动对比并分析。
动态监测之下，一旦有异常，比如税务率低，系统就会自动预警。不用别人举报，税务局在办公室就知道哪家企业可能涉嫌偷税了。
3、虚开发票这条路被彻底堵死
税务已经打造了最新税收分类编码和纳税人识别号的大数据监控机制，今年可能将有更多企业因为历史欠账虚开发票被识别出来，请大家遵守税务法规。同时，高工资、多渠道、多类型收入的将面临严查！
4、告诫所有企业老板们：
不要再用个人银行账户隐藏公司收入少缴税款啦！
否则一旦被查，补缴税款是小事，还要缴大量的滞纳金和税务行政罚款，如果构成犯罪的，那可是要承担刑事责任的，且行且珍重吧！
4大重要信号被释放，9种情况，企业容易被盯上
此前，中国人民银行发布《关于<中国人民银行关于在河北省、浙江省、深圳市试点开展大额现金管理的通知（公开征求意见稿）>公开征求意见的通知》。
而新浪财经等媒体曝出最新消息，《关于开展大额现金管理试点的通知》（银发【2020】105号）正式文件已经发布，试点为期2年，先在河北省开展，再推广至浙江省、深圳市。2020年7月起，河北省开展试点。
不过，笔者6月11日早上9点在中国人民银行官网查询，未见到官方发布。待官方发布后，我们将进一步解读。
一、此前征求意见稿主要内容：
二、此前征求意见稿，透露了4大重要信号：
1、银行负责反偷逃税款监控
电子支付已经是主流，但是为什么仍旧有大量的现金用途需求？
很多被腐败、偷逃税、洗钱等违法活动，钻了监管薄弱的空子。“私户避税”、“现金发工资避个税”，更是屡见不鲜。
如今，有了银行的强势加入，可以说补齐了反偷逃税的最后一块拼图。
2、银税互动，信息共享
意见稿要求银行报送大额现金业务信息，推送至相关部门共享。对大额现金业务信息分行业、用途、金额进行分析。
当前，四部门已经实现很成熟的信息共享，通过联网核查，银行可以直接在系统中核查：企业相关人员手机号码信息、企业纳税状态、企业登记注册等信息等等。
如今，企业信息联网核查系统的运行，加上大额现金管理的试点实施，超过规定的大额现金业务信息就会直接从银行推送到相关部门！
税务部门本身就拥有强大的金三系统，对税负异常、发票开具异常、财务数据异常等情形进行实时监控，如今加上银行私户、公户的大额业务交易的信息，几乎可以超级精准的锁定偷税！
3、四大行业被点名，秘密不再是秘密
批发零售、房地产、建筑、汽车销售四大行业被点名，为什么要单独指出？行业里的人应该心里清楚明白。
4、企业和会计注意了！今天起，这些事别再干了！
除了，大额现金存取会被重点监控，企业还需要注意的是：公对公、公对私大额转账也会被重点监控！
简单来说，9种情况企业容易被盯上！
当然，并不是所有的公转私都是不合规的，有8种情况，可以放心大胆的转，具体如下图：
对企业来说，搞懂企业经营过程中可能遇到的涉税风险很重要，找到正确的处理方法更为关键，为更好的帮助企业避免经营过程中容易出现的一些财税风险，焦点财税独家策划《老板高管必修的50个财税管控课》专栏，由全国著名的实战派财税专家——李舟老师倾情打造，旨在让企业远离涉税风险，合理有效的降低成本。包含大咖观点、经验、成果、趋势，分享财务变革的新知和洞见。强烈推荐你订阅学习。（点击下方专栏卡片即可进入课程）
讲师介绍：
李舟，全国著名的实战派财税专家。中道咨询机构总经理，财税领域应用体系的研究者与践行者，经济学硕士，中欧国际工商学院EMBA。
深耕财税咨询培训领域十余年，对企业的财务管理、纳税筹划有丰富的经验，致力于财务与业务的深度融合。著有《企业纳税战略管理》、《房地产企业纳税战略管理》等专著。
目前担任多家公司财务、税务顾问和战略顾问，为近百家公司提供过财税咨询、诊断服务和相关筹划。擅长从财税角度设计企业收购兼并、架构调整、财务战略与商业模式分析。
多年来在全国各地开展财税培训，培训企业高管、财务二万余人，同时累计为上百家集团公司提供财税方面内训。
内容简介：
企业财税系统运作，源于业务，最终又回归于业务，财税系统同业务系统的衔接配合仅仅有财务人员的努力是不够的，企业领导者和决策者是否拥有正确的财税观，是最终决定财税风险的瓶颈。我所理解的财税观至少包括以下观点：
第一，顶层设计是所有财税系统的源头；所谓顶层设计，就是在企业架构和商业模式设计层面引入财税因素，考虑到财税对于股东设置的影响，集团架构的影响，企业间资产关系的影响，产业链关联企业影响等，从源头控制财税风险，预设筹划的伏笔。
第二，企业的底线决定财税风险在哪里；经营风险无法完全规避，但将风险底线划在哪里至关重要。企业领导者的价值观和底线最终决定了财税风险的底线。
第三，重大决策一定要关注财税的因素；在所有重大决策和合同签署上，领导者一定要重视财税因素，评判决策和合同的结果是否会带来财税风险，是否能够起到优化作用，这需要发挥财务人员的预先审核，更要发挥领导者自身的财税意识。
第四，决策者同财务人员沟通至关重要。决策者需要什么样的财务人员？财务人员需要什么样的领导者？这两个问题如果不能很好地解决，最终导致的就是企业财务部门的不稳定和财税风险的高发，如何做好相互的沟通，是需要双方共同努力的。
适合人群：
企业老板、股东、总经理、高管、财务总监以及所有想财税规范、完善财税系统的企业
来源：财务经理人、梅松讲税、税台
点击“了解更多”，查看课程详情
本文来自投稿，不代表本人立场，如若转载，请注明出处：http://www.souzhinan.com/sh/376492.html